ОБЛІК ТА АУДИТ

МАКСИМЕНКО Лариса Петрівна, ЧУМАКОВА Ірина Юріївна¹

¹ДННУ "Академія фінансового управління"
OrcID ID : https://orcid.org/0000-0003-3432-3177

Інноваційні механізми реалізації повноважень Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу

Розкрито інноваційні механізми реалізації повноважень Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу, що здійснює державне регулювання й нагляд стосовно аудиторів і аудиторських фірм при виконанні ними обов’язків спеціально визначених суб’єктів первинного фінансового моніторингу.

Ключові слова:фінансовий моніторинг, аудитори, аудиторські фірми, система протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.

Максименко Л. П. Інноваційні механізми реалізації повноважень Міністерства фінансів України як суб’єкта державного фінансового моніторингу / Л. П. Максименко, І. Ю. Чумакова // Фінанси України. - 2012. - № 9. - C. 54-68.