Видається з 1995 р.

Ласкаво просимо на сайт журналу "Фінанси України". Сайт знаходиться в дослідній експлуатації.

Увійти | Зареєструватися

АКАДЕМІЯ
ФІНАНСОВОГО
УПРАВЛІННЯ

№ 4/2022

Fìnansi Ukr. 2022 (4): 107–128https://doi.org/10.33763/finukr2022.04.107

РИНОК ФІНАНСОВИХ ПОСЛУГ

ДМИТРЕНКО Тетяна Леонідівна¹

¹Організація з безпеки і співробітництва в Європі
OrcID ID : https://orcid.org/0000-0002-2632-2986

Регулювання ринку віртуальних активів як інструмент протидії уникненню міжнародних санкцій проти рф

Вступ. Запровадження міжнародних санкцій як інструменту протидії збройній агресії з боку російської федерації в Україні має на меті обмежити ресурси країни-агресора.
Проблематика. Пакети санкцій застосовуються до різних галузей економік і за результатами впровадження країни розробляють наступні пакети санкцій. Водночас встановлено обхід санкцій із використанням інструментів та операторів крипто- ринку, котрі взаємодіють з підсанкційними російськими банками, компаніями та фізичними особами.
Мета – розроблення пропозицій щодо посилення впливу на введення й ефективність міжнародних санкцій, необхідності швидких та оптимальних дій щодо легалізації діяльності крипторинку і впровадження ризик-орієнтованого підходу в питаннях взаємодії його операторів із фінансовим ринком в Україні на основі ана- лізу схем обходу санкцій, застосованих до банків, компаній та фізичних осіб російської федерації.
Методи. Використано загальнонаукові та спеціальні методи: аналізу, синтезу, групування, опису, порівняння, теоретичного узагальнення та абстрактно-логічний.
Результати. Акцентовано увагу на гострій потребі у впровадженні регулювання ринку віртуальних активів в Україні, для чого необхідно застосувати регулятор- ний вплив на операторів національного крипторинку, залучених до уникнення санкцій, котрі накладені на російські банки, компанії та фізичні особи, створити міжвідомчі групи щодо розслідування такої діяльності, взаємодіяти з іноземними та міжнародними організаціями.
Висновки. Остаточне рішення у питанні негайного запровадження регулювання ринку віртуальних активів, реєстрації його учасників, взаємодія з іноземними регуляторними та правоохоронними органами цієї економічної галузі сприятимуть ефективнішому впровадженню санкцій для зупинення російської агресії в Україні, наданню доказової бази міжнародним організаціям для включення країн-агресорів до санкційного списку FATF та розслідування воєнних злочинів.

Ключові слова:віртуальні активи, оператори крипторинку, збройна агресія, обхід міжнародних санкцій, ризик-орієнтований підхід, криптовалютна біржа, санкційні банки, криптоактиви, криптовалюта

JEL: F35, G28, Н56

Дмитренко Т. Л. Регулювання ринку віртуальних активів як інструмент протидії уникненню міжнародних санкцій проти рф / Т. Л. Дмитренко // Фінанси України. - 2022. - № 4. - C. 107-128.

Оригінал cтатті українською мовою (cтор. 107 - 128)

Завантажити

Завантажень : 124

1. Russia Values Local Crypto at $200 Billion as Rules Near. Bloomberg. 2022. February 1. URL: www.bloomberg.com/news/articles/2022-02-01/russia-values-local-crypto- market-at-200-billion-as-rules-near.
2. Gromek M. Wrestling Russia On The Blockchain - Six Most Likely Sanctions To Be Imposed. Forbes. 2022. April 27. URL: www.forbes.com/sites/michalgromek
/2022/04/27/wrestling-russia-on-the-blockchainsix-most-likely-sanctions-to-be-imposed/.
3. Wronka C. Digital currencies and economic sanctions: the increasing risk of sanction evasion. Journal of Financial Crime. 2021. URL: doi.org/10.1108/JFC-07-2021-0158.
4. Virtual currency in sanctioned jurisdictions: stepping outside of SWIFT / K. Kirkpatrick, C. Savage, R. Johnston, M. Hanson. Journal of Investment Compliance. 2019. Vol. 20, No. 2. P. 39–44. URL: doi.org/10.1108/JOIC-04-2019-0019.
5. Versprille A., Epstein J. Biden to sign crypto order as ﬁrms face sanctions pressure. TechXplore.com. 2022. March 8. URL: techxplore.com/news/2022-03-biden-crypto-ﬁrms-sanctions-pressure.html?utm_source=TrendMD&utm_medium=cpc&utm_campa-ign=TechXplore.com_TrendMD_1.
6. Gromek M. Sanctioning Russia on the blockchain: following the money to a network of OTC providers. Forbes. 2022. URL: www.forbes.com/sites/michalgromek/2022/05/04/sanctioning-russia-on-the-blockchain-following-the-money-to-a-network-of-otc-provi- ders/?sh=60c109802fc2.
7. Kuberska D. Cluster Policy in Poland—Failures and Opportunities. Sustainability. 2021. Vol. 14 (3). URL: doi.org/10.3390/su14031262.
8. Копилов В. А., Єфименко Т. І. Метрологічні підходи до оцінювання рівня фінан- сової безпеки держави. Стратегічна панорама. 2007. № 3. С. 38–45.
9. Жаліло Я. А. Інституційні механізми активізації синергії транскордонної спів- праці на кордоні Україна-ЄС. Науковий вісник Ужгородського національного універ- ситету. 2021. Вип. 38. С. 28–34. URL: doi.org/10.32782/2413-9971/2021-38-5.
10. Глобалізація і безпека розвитку : монографія / кер. авт. колективу і наук. ред. О. Г. Білорус. Київ : КНЕУ, 2001. 733 с.
11. Aggression against Ukraine (A/RES/ES-11/1) / United Nations. 2022. March 2. URL: digitallibrary.un.org/record/3965290/ﬁles/A_RES_ES-11_1-EN.pdf.
12. Russia-related Designations; Issuance of Russia-related Directive 4 and Russia-related General License 8A / The Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. February 28. URL: home.treasury.gov/policy-issues/ﬁnancial-sanctions/recent-actions/20220228.
13. FACT SHEET: United States and Allies and Partners Impose Additional Costs on Russia / The White House. 2022. March 24. URL: www.whitehouse.gov/brieﬁng-room/statements-releases/2022/03/24/fact-sheet-united-states-and-allies-and-partners-impose-additional-costs-on-russia/.
14. U.S. Treasury Sanctions Russia’s Defense-Industrial Base, the Russian Duma and Its Members, and Sberbank CEO / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. March 24. URL: home.treasury.gov/news/press-releases/jy0677.
15. Targeting Elites of the Russian Federation / U. S. Department of State. 2022. March 24. URL: www.state.gov/targeting-elites-of-the-russian-federation/.
16. Russia-related Designations and Designation Removal; Cyber-related Designation; CAATSA - Russia-related Designations; Issuance of Russia-related Determination pursuant to Executive Order 14024 / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. March 31. URL: home.treasury.gov/policy-issues/ﬁnancial-sanctions/recent-actions/20220331.
17. Countering America’s Adversaries Through Sanctions Act-Related Sanctions / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. March 31. URL: home.treasury.gov/news/press-releases/jy0692.
18. Treasury Sanctions Russian Government Research Institution Connected to the Triton Malware / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2020. October 23. URL: home.treasury.gov/news/press-releases/sm1162.
19. Billing code 3510-33-p / Department of commerce, Bureau of Industry and Security. 2022. URL: public-inspection.federalregister.gov/2022-07284.pdf.
20. Transactions Related to the Exportation or Reexportation of Agricultural Commodities, Medicine, Medical Devices, Replacement Parts and Components, or Software Updates, the Coronavirus Disease 2019 (COVID-19) Pandemic, or Clinical Trials / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. URL: home.treasury. gov/system/ﬁles/126/russia_gl6a.pdf.
21. Countering America’s Adversaries Through Sanctions Act-Related Sanctions / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. March 24. URL: home.treasury.gov/policy-issues/ﬁnancial-sanctions/recent-actions/20220324_33.
22. A Summary of The Latest US Sanctions on Russia / M. Rathbone, D. Stetson, W. Wysong et al. International Compliance Blog. 2022. April 4. URL: www.steptoeinternat ionalcomplianceblog.com/2022/04/a-summary-of-the-latest-us-sanctions-on-russia/.
23. Countering America’s Adversaries Through Sanctions Act-Related Sanctions / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. URL: home.treasury.gov/system/ﬁles/126/russia_gl20.pdf.
24. Countering America’s Adversaries Through Sanctions Act-Related Sanctions / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. URL: home. treasury.gov/system/ﬁles/126/ukraine_gl25.pdf.
25. Frequently Asked Questions / The Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. URL: home.treasury.gov/policy-issues/ﬁnancial-sanctions/faqs/1029.
26. Determination Pursuant to Section l(a)(i) of Executive Order 14024 / U. S. Department of the Treasury’s Oﬃce of Foreign Assets Control (OFAC). 2022. URL: https:// home.treasury.gov/system/ﬁles/126/russia_harmful_determination_20220331.pdf.
27. Stein J., Whalen J. Biden aides explore rarely used sanctions weapon against Russia. The Washington Post. 2022. March 24. URL: www.washingtonpost.com/us-policy/2022/03/24/russia-economy-sanctions/.
28. Ukraine war: US sanctions on China for supporting Russia are not needed yet, says Treasury Secretary Janet Yellen. US-China Relations. 2022. March 26. URL: www.scmp.com/news/china/article/3171939/ukraine-war-us-sanctions-china-supporting-russia-are-not-needed-yet-says.
29. H.R.6742 – Never Yielding Europe’s Territory (NYET) Act of 2022. URL: www.congress.gov/bill/117th-congress/house-bill/6742/text.
30. Commerce Adds 120 Entities in Russia and Belarus to the Entity List, Further Limiting the Russian and Belarusian Militaries’ Access to Items That Support Aggression Against Ukraine / Department of Commerce. 2022. April 1. URL: www.commerce.gov/news/press-releases/2022/04/commerce-adds-120-entities-russia-and-belarus-entity-list-further.
31. Шейко Ю. Санкції ЄС за війну РФ проти України: чого вже вдалося досягнути. Deutsche Welle. 2022. 24 квіт. URL: www.dw.com/uk/sanktsii-yes-za-viinu-rf-proty-ukrainy-choho-vzhe-vdalosia-dosiahnuty/a-61534456.
32. Ukraine: EU agrees ﬁfth package of restrictive measures against Russia / European Commission. 2022. April 8. URL: ec.europa.eu/commission/presscorner/detail/en/IP_22_2332.
33. Global Ledger Protocol: Digital assets tracking and AML Compliance. URL: glprotocol.com/.
34. 12 Month Review of Revised FATF Standards - Virtual Assets and VASPs / FATF. 2021. URL: www.fatf-gaﬁ.org/publications/fatfrecommendations/documents/second-12-month-review-virtual-assetsvasps.html.
35. Bitcoin Mining Map / Cambridge Centre for Alternative Finance. URL: ccaf.io/cbeci/mining_map.
36. Про введення воєнного стану в Україні : указ Президента України від 24.02.2022 № 64/2022. URL: www.president.gov.ua/documents/642022-41397.
37. Про затвердження Указу Президента України “Про введення воєнного стану в Україні” : закон України від 24.02.2022 № 2102-IX URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/64/2022#Text.
38. Щодо міжвідомчої координації системи фінансового моніторингу / Державна служба фінансового моніторингу України. 2022. 31 берез. URL: ﬁu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/news/shhodo-mizhvidomchoji-koordinacziji-sistemi-finansovogo-monitoringu.html.
39. Про роботу банківської системи в період запровадження воєнного стану : постанова Правління Національного банку України від 24.02.2022 № 18. URL: bank.gov.ua/ua/legislation/Resolution_24022022_18.
40. Про поточну операційну діяльність / Державна служба фінансового моніторингу України. 2022. 18 берез. URL: ﬁu.gov.ua/pages/dijalnist/funkcional/news/pro-potochnu-operaczijnu-diyalnist-derzhﬁnmonitoringu.html.
41. Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення : закон України від 06.12.2019 № 361-IX. URL: zakon.rada.gov. ua/laws/show/361-20#Text.
42. Деякі питання єдиної державної інформаційної системи у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищенняю : постанова Кабінету Міністрів України від 22.07.2020 № 627 URL: www.kmu.gov.ua/npas/deyaki-pitannya-yedinoyi-derzhavnoy-627.
43. Про затвердження Порядку формування переліку осіб, пов’язаних з провадженням терористичної діяльності або стосовно яких застосовано міжнародні санкції : постанова Кабінету Міністрів України від 22.07.2020 № 622. URL: www.kmu.gov.ua/npas/pro-zatverdzhennya-poryadku-formuvannya-pereliku-osib-povyazanih-z-provadzhennyam-teroristichnoyi-t220720.
44. Про віртуальні активи : закон України від 17.02.2022 № 2074-IX. URL: w1.c1.rada.gov.ua/pls/zweb2/webproc4_1?id=&pf3511=69110.
45. Про внесення змін до Податкового кодексу України щодо оподаткування опе- рацій з віртуальними активами : проєкт Закону України від 13.03.2022 № 7150. URL: itd.rada.gov.ua/billInfo/Bills/Card/39211.
46. Дмитренко Т. Л., Любіч О. О. Упровадження міжнародних стандартів регулювання ринку віртуальних активів в Україні. Фінанси України. 2020. № 9. C. 65–79. URL: doi.org/10.33763/ﬁnukr2020.09.065.
47. Communication from the Commission Guidance to the Member States concerning foreign direct investment from Russia and Belarus in view of the military aggression against Ukraine and the restrictive measures laid down in recent Council Regulations on sanctions (Council Regulation (EU) No 833/2014 concerning restrictive measures in view of Russia’s actions destabilising the situation in Ukraine (OJ L 229, 31.7.2014, p. 1) and its amendments and Council Regulation (EC) No 765/2006 of 18 May 2006 concerning restrictive measures concerning restrictive measures in view of the situation in Belarus (OJ L 134, 20.5.2006, p. 1) and its amendments.) 2022/C 151 I/01. URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?-uri=uriserv%3AOJ.CI.2022.151.01.0001.01.ENG&toc=OJ%3AC%3A2022%3A151I%3ATOC.
48. DDoS-Guard. URL: ddosguard.net/.
49. AMLbot - AML program to check crypto wallets for illicit funds. URL: amlbot.com/.
50. Crystal Blockchain. URL: crystalblockchain.com/.