№ 9/2023

№ 9/2023

Fìnansi Ukr. 2023 (9): 48–61https://doi.org/10.33763/finukr2023.09.048

БАНКІВСЬКА СПРАВА

ШУЛЬГА Наталія Петрівна¹, САВЛУК Сергій Михайлович²

¹Державний торговельно-економічний університет
OrcID ID : https://orcid.org/0000-0003-3575-1974
²Державний торговельно-економічний університет
OrcID ID : https://orcid.org/0000-0002-4709-6607

Новації зміцнення стійкості банків Європейського Союзу та їх синхронізація в Україні

Вступ. Європейська комісія зробила новий крок у розвиток системи фінансової безпеки банківської діяльності та захисту інтересів вкладників і кредиторів банків, затвердивши Документ 52023DC0225 “Щодо перегляду системи кризового менеджменту і страхування депозитів для укріплення Банківського союзу” (on the review of the crisis management and deposit insurance framework contributing to completing the Banking Union), який, разом із раніше напрацьованою нормативною базою, є вкрай корисним для України для гармонізації вітчизняного фінансового законодавства з вимогами Євросоюзу.
Проблематика. Визначення векторів розвитку системи банківського регулювання та нагляду, гарантування вкладів різних категорій клієнтів банків у країнах Європейського Союзу, а також розроблення рекомендацій щодо синхронізації цього досвіду в Україні.
Мета – розкриття сучасних тенденцій реформування системи банківського регулювання та нагляду, захисту вкладників банків у країнах ЄС, а також окреслення перспектив подальшого використання цього досвіду в Україні.
Методи. Використано загальнонаукові та спеціальні методи: аналізу, синтезу, групування, опису, порівняння, калібрування важливих елементів, абстрактно-логічний, узагальнення.
Результати. Визначено три опори, на яких базується єдина система банківського регулювання та нагляду в країнах – членах ЄС; проаналізовано поняття “Resolution” стосовно банків; відтворено генезис законодавства ЄС щодо їх санації та ліквідації з урахуванням нововведень 2023 р.; проведено порівняльний аналіз підходів ЄС і України до санації/ліквідації банків та системи гарантування банківських депозитів; запропоновано концептуальні напрями розвитку вітчизняного законодавства у цій сфері.
Висновки. Європейський Союз продовжує вживати заходи, спрямовані на зміцнення фінансової стійкості Банківського союзу та посилення довіри до банків усіх економічних суб’єктів. ЄС розробляє новий вектор фінансової політики, орієнтований на ранню діагностику проблем банків, запровадження адекватної системи кризового менеджменту на противагу їх превентивній ліквідації. Розширюється спектр покриття системою гарантування вкладів не тільки населення, а й бізнесу, пенсійних фондів, муніципалітетів та інших органів при збереженні максимальної суми відшкодування у 100 тис. євро. Запровадження в Україні цього підходу та інших інновацій у системі гарантування банківської фінансової безпеки варто розглянути у післявоєнний період. Причому, на нашу думку, доцільним було би формування: фонду гарантування вкладів соціально значущих організацій і підприємств при обмеженні розміру максимального відшкодування; механізму санації банків із відповідним фондом фінансування; системи раннього заміщення керівництва проблемних банків та механізму bail-in.

Ключові слова:санація банку, ліквідація банку, гарантування вкладів, кризовий менеджмент

JEL: G21, G28, G33

Шульга Н. П. Новації зміцнення стійкості банків Європейського Союзу та їх синхронізація в Україні / Н. П. Шульга, С. М. Савлук // Фінанси України. - 2023. - № 9. - C. 48-61.

Оригінал cтатті українською мовою (cтор. 48 - 61)

Завантажити

Завантажень : 32

1. Regulation (EU) No 806/2014 of the European Parliament and of the Council of 15 July 2014 establishing uniform rules and a uniform procedure for the resolution of credit institutions and certain investment firms in the framework of a Single Resolution Mechanism and a Single Resolution Fund. URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=celex%3A32014R0806.
2. Directive 2014/49/EU of the European Parliament and of the Council of 16 April 2014 on deposit guarantee schemes URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=celex%3A32014L0049.
3. Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 establishing a framework for the recovery and resolution of credit institutions and investment firms. URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/PDF/?uri=CELEX:32014L0059.
4. Communication from the Commission to the European Parliament, the Council, the European Central Bank, the European Economic and Social Committee and the Committee of the Regions on the review of the crisis management and deposit insurance framework contributing to completing the Banking Union (Document 52023DC0225) (COM/2023/225 final). URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=CELEX%3A52023DC0225.
5. Про банки і банківську діяльність : закон України від 07.12.2000 № 2121-III. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/2121-14#Text.
6. Про систему гарантування вкладів фізичних осіб : закон України від 23.02.2012 № 4452-VI. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/4452-17#Text.
7. Положення про виведення неплатоспроможного банку з ринку : затв. рішенням Виконавчої дирекції Фонду гарантування вкладів фізичних осіб від 05.07.2012 № 2. URL: zakon.rada.gov.ua/laws/show/z1581-12#Text.
8. Understanding Bank Recovery and Resolution in the EU / World Bank. URL: openknowledge.worldbank.org/handle/10986/25974.
9. Bank Recovery and Resolution Directive (BRRD) / Deloitte. URL: www2.deloitte.com/content/dam/Deloitte/cz/Documents/fa/RA_BRRD_leaflet.pdf.
10. Bank recovery and resolution ending the spectre / Bakermckenzie. 2015. URL: www.bakermckenzie.com/-/media/files/insight/publications/2015/05/bank-recovery-and-resolution--ending-the-spectre__/files/read-publication/fileattachment/bank-recovery-and-resolution.pdf.
11. Вовнюк В. А. Поняття “Банківська неплатоспроможність”. Юридичний науковий електронний журнал. 2021. № 5. С. 134–136. URL: doi.org/10.32782/2524-0374/2021-5/31.
12. Юрків Н. Я. Щодо наближення банківського законодавства України до вимог Європейського Союзу : аналіт. зап. (Сер.: Економіка. № 6). 2019. URL: niss.gov.ua/sites/default/files/2019-11/analit-yurkiv-economics-6-2019-2.pdf.
13. Носань Н. Роль фінансового оздоровлення банків у контексті підвищення довіри населення до банківської системи України. Галицький економічний вісник. 2020. №5 (66). С. 113–119. URL: doi.org/10.33108/galicianvisnyk_tntu2020.05.113.
14. Council Regulation (EU) No 1024/2013 of 15 October 2013 conferring specific tasks on the European Central Bank concerning policies relating to the prudential supervision of credit institutions. URL: eur-lex.europa.eu/legal-content/EN/TXT/?uri=celex%3A32013R1024.
15. A rulebook for the EU financial sector / European Commission. URL: finance.ec.europa.eu/banking-and-banking-union/banking-union/what-banking-union_en#a-rulebook-for-the-eu-financial-sector.
16. De Carpentier J. R. Single Resolution Fund on track for €80 billion by end 2023. SRB. 2022. May 2. URL: www.srb.europa.eu/en/content/single-resolution-fund-track-eu80-billion-end-2023.
17. Sberbank Europe AG: Croatian and Slovenian subsidiaries resume operations after being sold while no resolution action is required for Austrian parent company / SRB. 2022. March 1. URL: www.srb.europa.eu/en/content/sberbank-europe-ag-croatian-and-slovenian-subsidiaries-resume-operations-after-being-sold.
18. Regulation (EU) 2022/2036 of the European Parliament and of the Council of 19 October 2022 amending Regulation (EU) No 575/2013 and Directive 2014/59/EU as regards the prudential treatment of global systemically important institutions with a multiple-point-of-entry resolution strategy and methods for the indirect subscription of instruments eligible for meeting the minimum requirement for own funds and eligible liabilities. URL: eur-lex.europa.eu/eli/reg/2022/2036/oj.